河南陸達(dá)律師事務(wù)所
關(guān)于河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司
投資者權(quán)益變動(dòng)的
專項(xiàng)核查意見
陸達(dá)法意字【2015】056號(hào)
致：河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司
根據(jù)河南陸達(dá)律師事務(wù)所（以下簡稱“本所”）接受河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司（以下簡稱“發(fā)行人”或“銀鴿投資”）的委托，根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）、《上市公司收購管理辦法》（以下簡稱“《收購管理辦法》”）等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件的規(guī)定，就發(fā)行人第一大股東漯河銀鴿實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司（以下簡稱“銀鴿集團(tuán)”）通過發(fā)行人非公開發(fā)行股票（A股）的方式增加其在發(fā)行人擁有的權(quán)益（以下簡稱“本次增持”或“本次投資者權(quán)益變動(dòng)”），出具本核查意見。
第一部分 聲明事項(xiàng)
為出具本核查意見，本所及經(jīng)辦律師特作如下聲明：
（一）本所及經(jīng)辦律師依據(jù)《證券法》、《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則》等規(guī)定及本核查意見出具日以前已經(jīng)發(fā)生或者存在的事實(shí)，嚴(yán)格履行了法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠實(shí)信用原則，進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證本核查意見所認(rèn)定的事實(shí)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，所發(fā)表的結(jié)論性意見合法、準(zhǔn)確，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。
（二）本所經(jīng)辦律師依據(jù)本核查意見出具日以前已發(fā)生或存在的事實(shí)，并基于對(duì)有關(guān)事實(shí)的了解和對(duì)中國有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的理解發(fā)表法律意見。
（三）發(fā)行人保證，其已經(jīng)向本所經(jīng)辦律師提供了為出具本核查意見所必需的真實(shí)、完整、有效的原始書面材料、副本材料或者口頭證言，且無隱瞞、虛假和重大遺漏之處。
（四）本所經(jīng)辦律師同意銀鴿投資根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)或上海證券交易所要求引用本核查意見的內(nèi)容，但是銀鴿投資作上述引用時(shí)，不得因引用而導(dǎo)致法律上的歧義或曲解。
（五）本核查意見僅供銀鴿投資為本次投資者權(quán)益變動(dòng)之目的使用，未經(jīng)本所經(jīng)辦律師書面許可，不得用作任何其他目的和用途。
第二部分 正文
一、本次增持的相關(guān)情況
本次增持系銀鴿集團(tuán)認(rèn)購銀鴿投資非公開發(fā)行股票而發(fā)生。
（一）銀鴿投資非公開發(fā)行股票的內(nèi)部批準(zhǔn)
1、2014年8月25日，銀鴿投資第七屆董事會(huì)第三十八次會(huì)議審議通過了《關(guān)于<河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司2014年非公開發(fā)行股票預(yù)案>的議案》、《關(guān)于<河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司非公開發(fā)行股票募集資金使用可行性分析報(bào)告>的議案》、《關(guān)于<河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司前次募集資金使用情況報(bào)告>的議案》、《關(guān)于與漯河銀鴿實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司簽署<附條件生效的股份認(rèn)購協(xié)議>的議案》、《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)免除漯河銀鴿實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司履行要約收購義務(wù)的議案》等共計(jì)17項(xiàng)議案，關(guān)聯(lián)董事均回避表決。
2、2014年10月9日，銀鴿投資2014年第三次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過了《關(guān)于<河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司2014年非公開發(fā)行股票預(yù)案>的議案》、《關(guān)于<河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司非公開發(fā)行股票募集資金使用可行性分析報(bào)告>的議案》、《關(guān)于<河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司前次募集資金使用情況報(bào)告>的議案》、《關(guān)于與漯河銀鴿實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司簽署<附條件生效的股份認(rèn)購協(xié)議>的議案》、《關(guān)于提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)免除漯河銀鴿實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司履行要約收購義務(wù)的議案》等共計(jì)16項(xiàng)議案，關(guān)聯(lián)股東均回避表決。
3、銀鴿投資于2015年2月16日召開了第七屆董事會(huì)第四十九次會(huì)議審議并通過了《關(guān)于進(jìn)一步明確公司非公開發(fā)行股票募集資金用途的議案》及《關(guān)于<河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司 2014 年非公開發(fā)行股票預(yù)案（修訂稿）>的議案》。
4、銀鴿投資于2015年4月30日召開了第七屆董事會(huì)第五十三次會(huì)議審議并通過了《關(guān)于進(jìn)一步細(xì)化公司非公開發(fā)行股票募集資金用途的議案》。
（二）中國證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)
2015年5月29日，中國證監(jiān)會(huì)下發(fā)《關(guān)于核準(zhǔn)河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2015]1086號(hào)），核準(zhǔn)銀鴿投資非公開發(fā)行不超過423,728,813股新股。
（三）銀鴿投資非公開發(fā)行股票的發(fā)行情況
1、銀鴿集團(tuán)與銀鴿投資于2014年8月25日簽署的《附條件生效的股份認(rèn)購協(xié)議》約定：
（1）銀鴿集團(tuán)擬出資不超過150000萬元認(rèn)購銀鴿投資本次非公開發(fā)行的股票。
（2）本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日為銀鴿投資第七屆董事會(huì)第三十八次會(huì)議決議公告日，發(fā)行價(jià)格為定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)的90%，即【3.54】元/股。
（3）根據(jù)本次發(fā)行價(jià)格，銀鴿集團(tuán)本次認(rèn)購423,728,813股銀鴿投資股票。
（4）銀鴿集團(tuán)承諾本次認(rèn)購的股份自發(fā)行結(jié)束之日起36個(gè)月內(nèi)不上市交易或轉(zhuǎn)讓。
經(jīng)核查，銀鴿投資本次非公開發(fā)行股票的認(rèn)購及配售情況，銀鴿投資本次非公開發(fā)行股票最終確認(rèn)的發(fā)行對(duì)象及其獲配情況如下：
2、繳費(fèi)與驗(yàn)資
（1）發(fā)行人及發(fā)行人聘請(qǐng)的主承銷商中原證券股份有限公司于2015年6月30日向銀鴿集團(tuán)發(fā)出《繳款通知書》，要求本次發(fā)行的股份認(rèn)購對(duì)象銀鴿集團(tuán)于2015年7月1日15:00時(shí)之前向指定賬戶足額繳納認(rèn)股款。
（2）截至2015年7月1日，中原證券股份有限公司已收到銀鴿集團(tuán)繳納的股份認(rèn)購款合計(jì)1,499,999,998.02元。
（3）根據(jù)亞太（集團(tuán)）會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的亞會(huì)A驗(yàn)字(2015)015號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》，截至2015年7月1日止，銀鴿集團(tuán)已足額將股份認(rèn)購款1,499,999,998.02元存入中原證券股份有限公司為本次發(fā)行指定的銀行賬戶。
（4）根據(jù)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的信會(huì)師報(bào)字[2015]第114481號(hào)《驗(yàn)資報(bào)告》，截至2015年7月2日止，發(fā)行人已通過非公開發(fā)行方式向投資者發(fā)行了423,728,813股人民幣普通股（A股），發(fā)行價(jià)格為3.54元/股，實(shí)際收到募集資金為人民幣1,496,999,998.02元（已扣除承銷保薦費(fèi)3,000,000.00元），扣除前期發(fā)行人已預(yù)付承銷保薦費(fèi)人民幣1,500,000.00元和其他發(fā)行費(fèi)用人民幣1,463,728.81元（其中：會(huì)計(jì)師費(fèi)用640,000.00元、律師費(fèi)用180,000.00元、信息披露及登記費(fèi)用643,728.81元，合計(jì)為1,463,728.81元）后，募集資金凈額為人民幣1,494,036,269.21元，其中新增注冊(cè)資本人民幣423,728,813.00元，余額人民幣1,070,307,456.21元轉(zhuǎn)入資本公積—資本溢價(jià)。發(fā)行人變更后的注冊(cè)資本為人民幣1,249,102,957.00元，股本為人民幣1,249,102,957.00元。
3、根據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司于2015年7月7日出具的《證券變更登記證明》，本次發(fā)行新增股份已在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司辦理完畢登記托管手續(xù)。
據(jù)此，銀鴿集團(tuán)本次增持銀鴿投資向其非公開發(fā)行股票423,728,813股。
二、本次增持符合免于提交豁免要約收購申請(qǐng)的條件
銀鴿集團(tuán)本次增持之前，持有銀鴿投資167,709,690股，占銀鴿投資股本的20.32%。本次增持423,728,813股，本次增持后，銀鴿集團(tuán)持有銀鴿投資的股本變化情況如下：
《收購管理辦法》第六十三條規(guī)定：“有下列情形之一的，相關(guān)投資者可以免于按照前款規(guī)定提交豁免申請(qǐng)，直接向證券交易所和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理股份轉(zhuǎn)讓和過戶登記手續(xù)：（一）經(jīng)上市公司股東大會(huì)非關(guān)聯(lián)股東批準(zhǔn)，投資者取得上市公司向其發(fā)行的新股，導(dǎo)致其在該公司擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的 30％，投資者承諾 3 年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓本次向其發(fā)行的新股，且公司股東大會(huì)同意投資者免于發(fā)出要約”。
經(jīng)核查，本次增持符合上述規(guī)定的可以免于提交豁免要約收購申請(qǐng)的條件：
1、本次增持前，銀鴿集團(tuán)持有發(fā)行人20.32%股份，擁有對(duì)銀鴿投資的控制權(quán)。
2、銀鴿投資本次非公開發(fā)行股票完成后，銀鴿集團(tuán)持有銀鴿投資的股份比例達(dá)到47.35%。
3、銀鴿集團(tuán)與銀鴿投資簽署的《附條件生效的股份認(rèn)購協(xié)議》中約定，“乙方（銀鴿集團(tuán)）承諾自本次發(fā)行結(jié)束之日起，乙方所認(rèn)購的本次非公開發(fā)行的股票在36個(gè)月內(nèi)不得上市交易或轉(zhuǎn)讓。”
4、2014年10月9日，銀鴿投資召開2014年第三次臨時(shí)股東大會(huì)，非關(guān)聯(lián)股東批準(zhǔn)了本次非公開發(fā)行方案并同意收購人免于以要約方式收購發(fā)行人股份。
綜上，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，本次增持符合《收購管理辦法》第六十三條規(guī)定的免于向中國證監(jiān)會(huì)提交要約收購豁免申請(qǐng)的條件。
三、結(jié)論意見
綜上，本所經(jīng)辦律師認(rèn)為，本次非公開發(fā)行股票后，銀鴿集團(tuán)持有銀鴿投資的股本由167,709,690股變更為591,438,503股，持股比例由20.32%變更為47.35%，銀鴿集團(tuán)權(quán)益變動(dòng)符合《公司法》、《證券法》、《收購管理辦法》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件的規(guī)定。
